| Act. | Vers. lib. (IR) | TVA | CA | TVA déd. | Cot. | Vers. Lib. | CFP | Tx TVA coll. | TVA coll. | Charges | TVA due | Bénéfice | Note |
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Simulateur des cotisations sociales d’un auto-entrepreneur
En France, lorsque l’on exerce une activité professionnelle à son compte, il est possible d’utiliser le statut d’auto-entrepreneur que l’on appelle également micro-entrepreneur. L’avantage est la mise en place rapide et simple par rapport aux autres statuts. Cependant, il y a des plafonds de chiffre d’affaires à ne pas dépasser.
Ce simulateur vous permettra de calculer les cotisations sociales d’un auto-entrepreneur selon son activité. Notez que le statut d’auto-entrepreneur est un régime fiscal et social simplifié qui permet de bénéficier d’un taux de cotisation réduit.
Franchise de TVA ou soumis à la TVA
Le statut d’auto-entrepreneur vous permet de bénéficier d’une franchise de TVA. Cela signifie que vous ne facturez pas la TVA à vos clients et que vous ne la reversez pas à l’État.
Mais, si vous dépassez un certain seuil de chiffre d’affaires, ou si vous choissisez cette option, vous devez facturer la TVA et la reverser à l’État.
Utilisation du simulateur
Ce simulateur pour calculer les cotisations sociales d’un auto-entrepreneur est très simple à utiliser. Il vous suffit de renseigner les informations suivantes :
Activité
Choisissez l’activité que vous exercez. Le simulateur vous proposera les activités possibles.
Versement libératoire (IR)
Le versement libératoire de l’impôt sur le revenu est une option qui vous permet de payer votre impôt sur le revenu en même temps que vos cotisations sociales. Si vous choisissez cette option, vous paierez un pourcentage de votre chiffre d’affaires au titre de l’impôt sur le revenu.
TVA
Le statut d’auto-entrepreneur vous permet de bénéficier d’une franchise de TVA. Cela signifie que vous ne facturez pas la TVA à vos clients et que vous ne la reversez pas à l’État. Cependant, si vous dépassez un certain seuil de chiffre d’affaires, vous devez facturer la TVA et la reverser à l’État.
Chiffre d’affaires
Le chiffre d’affaires est le montant total des ventes que vous réalisez. Il est important de bien le renseigner, car il va déterminer le montant de vos cotisations sociales. Si vous êtes soumis à la TVA, le chiffre d’affaires doit être renseigné TTC.
TVA déductible (TVA)
La TVA déductible est la TVA que vous avez payée sur vos achats professionnels. Si vous êtes soumis à la TVA, vous pouvez la déduire de la TVA que vous devez reverser à l’État.
Taux de TVA collectée (TVA)
Le taux de TVA collectée est le taux de TVA que vous appliquez à vos ventes. Il peut être de 20 %, 10 %, 5,5 % ou 2,1 % selon le type de produit ou de service que vous vendez.
Résultats du simulateur
Le simulateur vous donnera les résultats suivants :
Montant des cotisations sociales
Le montant des cotisations sociales est calculé en fonction de votre chiffre d’affaires et de votre activité. Il est exprimé en pourcentage et en montant.
Montant du versement libératoire (IR)
Le montant du versement libératoire est calculé en fonction de votre chiffre d’affaires et de votre activité. Il est exprimé en pourcentage et en montant. Cette option est facultative.
Montant de la cotisation à la formation professionnelle (CFP)
La cotisation à la formation professionnelle est une cotisation obligatoire pour les auto-entrepreneurs. Elle est calculée en fonction de votre chiffre d’affaires et de votre activité. Elle est exprimée en pourcentage et en montant.
Montant de la TVA collectée (TVA)
Le montant de la TVA collectée est calculé en fonction de votre chiffre d’affaires et du taux de TVA que vous appliquez à vos ventes. Il est exprimé en pourcentage et en montant.
Montant des charges totales
Le montant des charges totales est calculé en additionnant le montant des cotisations sociales, le montant du versement libératoire (si vous avez choisi cette option) et le montant de la cotisation à la formation professionnelle.
Montant de la TVA due (TVA)
Le montant de la TVA due est calculé en soustrayant la TVA déductible de la TVA collectée.
Montant du bénéfice
Le montant du bénéfice est calculé en soustrayant le montant des charges totales et le montant de la TVA due (si vous êtes soumis à la TVA) de votre chiffre d’affaires.
Taux de cotisations
Le taux de cotisations sociales d’un auto-entrepreneur dépend de son activité. Il est de :
Vente de marchandises (BIC)
- Taux de cotisations sociales : 12,3 %
- Taux de cotisations sociales : 1 %
- Taux de cotisations sociales : 0,1 %
Prestation de services (BIC)
- Taux de cotisations sociales : 21,2 %
- Taux de cotisations sociales : 1,7 %
- Taux de cotisations sociales : 0,3 %
Libérale hors Cipav (BNC)
- Taux de cotisations sociales : 24,6 %
- Taux de cotisations sociales : 2,2 %
- Taux de cotisations sociales : 0,2 %
Libérale relevant de la Cipav (BNC)
- Taux de cotisations sociales : 23,2 %
- Taux de cotisations sociales : 2,2 %
- Taux de cotisations sociales : 0,2 %
Plafonds CA des auto-entrepreneurs
Le chiffre d’affaires maximum à ne pas dépasser pour bénéficier du statuts d'auto-entrepreneur est de :
Vente de marchandises (BIC)
- Plafond chiffre d'affaires : 188700 €
Prestation de services (BIC)
- Plafond chiffre d'affaires : 77700 €
Libérale hors Cipav (BNC)
- Plafond chiffre d'affaires : 77700 €
Libérale relevant de la Cipav (BNC)
- Plafond chiffre d'affaires : 77700 €
Seuils TVA autoentrepreneur
L’exonération de TVA s’applique uniquement si l’auto-entrepreneur ne dépasse pas un certain seuil de chiffre d’affaires. Dès que ce plafond est franchi, le simulateur active automatiquement l’option TVA. Le chiffre d’affaires à ne pas dépasser pour continuer à bénéficier de la franchise de TVA est de :
Vente de marchandises (BIC)
- Plafond TVA : 85000 €
- Plafond TVA majoré : 93500 €
Prestation de services (BIC)
- Plafond TVA : 37500 €
- Plafond TVA majoré : 41250 €
Libérale hors Cipav (BNC)
- Plafond TVA : 37500 €
- Plafond TVA majoré : 41250 €
Libérale relevant de la Cipav (BNC)
- Plafond TVA : 37500 €
- Plafond TVA majoré : 41250 €
Professions AE selon l'activité
Voici une liste non exhaustive des professions d'un auto-entrepreneur selon l'activité :
Vente de marchandises (BIC)
- Boutique e‑commerce (vêtements, déco, accessoires)
- Épicerie fine ou coffee‑shop en ligne
- Vente ambulante (food‑truck, marché)
- Micro‑brasserie qui vend sa production
- Revente de produits high‑tech ou reconditionnés
- Librairie en ligne / bouquiniste
- Atelier de bijoux faits main (Etsy, salon)
- Brocanteur / vide‑grenier professionnel
- Vente de plantes d’intérieur et terrariums
- Boutique zéro‑déchet (produits vrac, cosmétiques solides)
- Marchand de jouets en bois artisanaux
- Vendeur de t-shirts personnalisés
- Vente de matériel de sport d'occasion
- Boutique de jeux de société et puzzles
- Vente d’articles de papeterie et fournitures créatives
Prestation de services (BIC)
- Plombier‑chauffagiste
- Coiffeur·se ou esthéticien·ne à domicile
- Jardinier‑paysagiste
- Mécanicien auto/moto itinérant
- Petite société de déménagement
- Électricien‑dépanneur
- Peintre en bâtiment
- Réparateur informatique / smartphone à domicile
- Location de photobooth pour événements
- Chef à domicile ou traiteur privé
- Prestataire de ménage à domicile
- Pet-sitter ou promeneur de chiens
- Bricoleur / homme toutes mains
- Photographe événementiel
- Technicien son/lumière pour événements
Libérale hors Cipav (BNC)
- Développeur web / mobile
- Consultant marketing ou RH
- Traducteur / interprète
- Formateur indépendant (hors CIPAV)
- Data‑analyst ou spécialiste SEO freelance
- Community manager / social media manager
- UX / UI designer
- Coach en entreprise (organisation, prise de parole)
- Rédacteur web / copywriter
- Motion designer ou vidéaste freelance
- Consultant en cybersécurité
- Spécialiste en accessibilité numérique
- Auditeur qualité freelance
- Spécialiste en RGPD / conformité
- Consultant en stratégie d’entreprise
Libérale relevant de la Cipav (BNC)
- Architecte ou maître d’œuvre
- Ostéopathe / chiropracteur
- Diététicien‑nutritionniste
- Photographe auteur
- Guide conférencier ou moniteur de ski
- Géomètre‑expert
- Ergothérapeute ou psychomotricien·ne
- Psychologue clinicien·ne
- Sophrologue ou hypnothérapeute
- Ingénieur‑conseil (structure, acoustique, environnement)
- Conseiller en orientation scolaire
- Médiateur familial
- Art‑thérapeute
- Graphologue
- Conseiller en image ou relooking
Raccourcis clavier
Voici les raccourcis clavier disponibles sur le simulateur :
m ⇝ Effacer
f ⇝ Sauvegarde
Sauvegarde et exporter les résultats du simulateur
Vous pouvez sauvegarder les résultats du simulateur en cliquant sur le bouton Sauvegarde. Cela vous permettra de conserver une trace de vos calculs et de vos résultats.
Vous pouvez également exporter les résultats du simulateur au format PDF ou CSV.
Lien utiles
Voici quelques liens utiles pour en savoir plus sur le statut d’auto-entrepreneur :